1 简介

1.1 功能介绍

用于展示所有的凭证，并提供了十分丰富的凭证处理功能。

1.2 应用场景

进行凭证查询与筛选，进行凭证的审核打印等各类操作：

1) 总账系统手工录入的凭证；

2) 查询过滤生成的凭证；

3) 凭证审核、凭证复核、凭证核准、凭证过账；

4) 凭证断号检查、凭证整理；

5）修改凭证、删除凭证、打印凭证；

1.3 系统路径

【财务会计】→【总账】→【凭证处理】→【凭证查询】。

1.4 字段/按钮说明

凭证查询过滤方式字段说明：

过滤方式	说    明
按凭证过滤	当选择此选项时，会出现<本位币凭证>、<外币凭证>，以及<数量金额式凭证>、<金额式凭证>两个过滤方案组。前者是指将本位币或外币的凭证过滤出来；后者是指将数量金额式或金额式的凭证过滤出来，数量金额式凭证是指一张凭证中有一条或者一条以上的分录的单价不等于0或者数量不等于0，金额式凭证是指一张凭证中的所有分录均满足单价等于0且数量等于0。该选项主要实现本位币凭证和外币凭证以及数量金额式凭证和金额式凭证分不同凭证格式打印的功能。
按分录过滤	当选择此选项时，所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的。
显示禁用科目	选择此项，会计分录序时薄与凭证中显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码，按[F7]查询科目界面不显示禁用科目。

2主要操作

2.1凭证查询

在打开“凭证查询”界面之前，首先弹出 “过滤条件”对话框。在此对话框中，可设置查询窗口的过滤条件、排序规则以及查询方式。

条件

在“条件”标签页中，设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“会计科目”，则光标停在【比较值】栏中时可以按[F7]查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择菜单【编辑】→【插入行】，继续设定下一个过滤条件。还可以选择【编辑】→【删除行】删除选中的过滤条件行或【编辑】→【全部清除】清除所有过滤条件。

设定好过滤条件公式后，选择【已过账】、【未过账】和【全部】三选项之一，【未审核】、【已审核】和【全部】三选项之一。

排序

如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”标签页中，在左段的【字段】列表中选择该字段，单击按钮，被选中的字段被移动到右边的“排序字段”列表中。

方式

在实际财务管理工作的过程中，会计分录序时簿涵盖了丰富的财务信息，需要以不同的方式提供。因此，在“方式”标签页中提供了如下表方式供您选择：

过滤方式	说    明
按凭证过滤	当选择此选项时，会出现【本位币凭证】、【外币凭证】，以及【数量金额式凭证】、【金额式凭证】两个过滤方案组。前者是指将本位币或外币的凭证过滤出来；后者是指将数量金额式或金额式的凭证过滤出来，数量金额式凭证是指一张凭证中有一条或者一条以上的分录的单价不等于0或者数量不等于0，金额式凭证是指一张凭证中的所有分录均满足单价等于0且数量等于0。该选项主要实现本位币凭证和外币凭证以及数量金额式凭证和金额式凭证分不同凭证格式打印的功能。
按分录过滤	当选择此选项时，所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的。
显示禁用科目	选择此项，会计分录序时薄与凭证中显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码，按[F7]查询科目界面不显示禁用科目。

设置方案

设定完“条件”、“排序”和“方式”后，可选择菜单【设置】→【保存设置】，将该过滤条件保存下来，以备以后查询相同条件的凭证查询。也可单击【删除】删除方案，或单击【另存为】另存此方案。

设置好过滤条件后，单击【确定】，系统即可按设定的过滤条件查询，并打开“凭证查询”界面显示查询结果—会计分录序时簿。

2.2修改凭证

您可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证。将光标定位于要修改的凭证中，选择菜单【文件】→【修改】或单击工具条的【修改】。系统会显示“记账凭证修改”界面，您可以在此界面中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似。

如果要修改的记账凭证已经过审核，此凭证只能进行查看，不能修改，只有未审核未复核且未过账的凭证才允许修改。

2.3 删除凭证

对于一些业务中作废的凭证，可以对其进行删除。删除凭证提供两种方式，一种是单张删除，另一种是批量多张删除。

单张删除凭证：光带定位于需要删除的凭证上，单击【删除】或【编辑】→【删除单张凭证】。系统会提示您是否确认删除该张凭证，确实要删除时单击【是】，不要删除时单击【否】。如果选择了多张凭证，系统将删除第一张凭证。

成批删除凭证：在页面设置中选择“多行选择”进行批量选择，单击【编辑】→【成批删除】，对选中的凭证进行删除。需注意的是：如果选中的凭证中有不能删除的，系统将自动过滤对其不作删除操作。

只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除。

2.4 复制凭证

在会计分录序时簿中，可以进行凭证复制的业务处理，生成和原有凭证相同的凭证。

在“凭证查询”界面中，光标定位在要复制的凭证上，然后选择菜单【编辑】→【复制】。系统立即打开“凭证录入”窗口，并将该凭证内容复制到新凭证中。

复制后的新凭证的业务期间为当前账套所在期间。如果在凭证选项中选择了【新增凭证时取系统日期】，则业务期间为当前系统日期所在的期间。

2.5 审核单张凭证

制作完一张凭证后，如果确认无误，下一步就是对凭证进行审核。

1、在“凭证查询”界面，将光标定位于需要审核的凭证上，然后选择菜单【编辑】→【审核】，或者单击工具条的【审核】按钮，系统即进入“记账凭证”界面；

2、此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。如果发现凭证有错，在凭证上提供了一个<批注>录入框，您可以在<批注>录入框中注明凭证出错的地方，以便凭证制单人修改。录入批注后，表明凭证有错，此时不允许审核，除非清空批注或凭证完成修改并保存。凭证修改后，批注内容自动清空。如查看完毕并确认无误后，单击审核按钮或按[F3]，表示审核通过，在<审核>处签章显示该用户名。

如果未经审核的凭证数量很多，为明确哪张凭证是已经审核但未通过的，会计分录序时薄的“过滤条件”界面中提供了“批注”的过滤条件，方便查找到此类标记为“有”或“无”的凭证，以作进一步的修改。

3、审核后的记账凭证，可以再单击审核按钮进行反审核，消除原审核签章，该凭证变为未经审核状态。有关反审核业务流程说明请参见凭证反审核业务。

注意：

Ø  要修改已审核过的记账凭证时，必须先销章，然后才能修改。

Ø  审核与制单人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核签章。

Ø  反审核必须与审核人是同一操作员，否则不能进行销章。

2.6 成批审核

您可以选择成批审核（或反审核）的功能来节省宝贵的时间。

在“凭证查询”界面中，选择菜单【编辑】→【成批审核】，弹出“成批审核”对话框，对话框有两个选项分别是指对未审核的凭证进行成批审核及对已审核的凭证进行成批反审核。单击【确定】，系统开始对选择的凭证进行审核签章操作，完成后提示：“审核完毕，共审核凭证X张。”

2.7 出纳复核

如果在系统初始化时选择了<凭证过账前必须出纳复核>，则凭证过账前，出纳要进行复核。

因用户实际应用情况的多样化，系统对出纳复核与凭证审核、核准之间的顺序未做强制性规定。因此，本版出纳复核功能的修改，不考虑审核、核准状态的影响。

在“记账凭证”界面，如查看完毕并确认无误后，单击【复核】，表示复核通过，在<出纳>处签章显示该用户名。

出纳复核允许修改结算方式、结算号，其他凭证字段不允许修改。进入会计分录序时薄，选择凭证，点工具栏/文件菜单/右键菜单的“复核”，进入凭证复核界面，光标定位于银行存款科目，修改结算方式、结算号，再点凭证工具栏上的“复核”。

如操作人员修改结算方式、结算号后，未点“复核”，即凭证未打上出纳复核标记就退出凭证复核界面，所做修改有效，并提示：凭证的结算方式、结算号已经修改，是否复核？“是”则完成凭证复核，“否”退出凭证复核界面、“取消”仍在凭证复核界面。

如操作人员修改结算方式、结算号后，点“复核”，即凭证打上出纳复核标记，原制单人名称不变。

凭证已复核状态下，再次进入凭证复核界面，结算方式与结算号不允许修改。如需修改，需取消复核标记。

注意：反复核人与复核人必须为同一操作员，否则系统拒绝反复核。

2.8 主管核准

如果在系统初始化时选择了<凭证过账前必须核准>，则在出纳复核后，主管领导要进行核准。

1、在“凭证查询”界面，将光标定位于需要核准的凭证上，然后选择菜单【编辑】→【核准】，或者单击工具条的【核准】，系统即进入“记账凭证”界面；

2、此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。如查看完毕并确认无误后，单击【核准】，表示审核通过，在<核准>处签章显示该用户名。

注意：

Ø  凭证是在审核的基础上增加会计主管核准的功能，对于已结账期间的凭证，不允许使用该功能。

Ø  凭证处于已审核、已核准状态，需要反审核凭证，必需先反核准。

Ø  核准不是必须的流程，系统参数提供选择<凭证过账前必需核准>，则凭证在过账前必需检测，没有核准的凭证不允许过账。

2.9 凭证冲销

对于已经过账的凭证，如果发现它不符合企业的财务规则， 您可以使用系统的“冲销”功能， 生成一张红字冲销凭证。

1、在“凭证查询界面，将光标选中一张已过账且要冲销的凭证，然后选择菜单【编辑】→【冲销】。

2、系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证。

3、单击【保存】即可保存该红字冲销凭证。

2.10 凭证汇总

总账系统在凭证处理功能中提供了凭证汇总功能，凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。

在“主控台”界面，选择【财务会计】→【总账】→【凭证处理】→【凭证汇总】首先弹出 “凭证汇总过滤条件”界面。

输入凭证汇总所需的各项汇总条件如下：

数据项	说明
日期	凭证汇总的开始日期和结束日期，选定后将汇总在此日期范围内的凭证。
科目级别	这里提供了科目的汇总级别，可以只汇总一级科目，也可以汇总二级科目或是三级四级科目，汇总科目的级别可以由您任意选择。
币别	选择汇总的币别。
范围	这里提供了三种范围选项<所有凭证>、<已过账凭证>、<未过账凭证>，您可以选择不同的范围进行汇总。
包含所有凭证字号	选择此选项，系统将对所有凭证字号的凭证进行汇总。
凭证字、凭证号	如果不选择<包含所有凭证字号>选项，将显示凭证字列表，在这里针对您选定的某一种凭证字，选择该种凭证字需要参加汇总的凭证号的范围，如果未选凭证号，系统将默认<全部>凭证号显示。

输入完凭证汇总条件之后，系统就开始按条件生成凭证汇总表。在此界面中，可用光标键和滚动条对凭证汇总表进行浏览查看，并可进行过滤、打印等操作。

2.11 凭证打印

凭证录入后，用户可以在凭证录入界面打印，也可以在凭证序时簿中打印。

系统提供了凭证套打功能。

在凭证录入界面，工具菜单下增加功能选项“套打模板指定”，用户可以建立不同凭证类型与不同凭证套打模板的对应关系。系统提供按凭证字和四种凭证类型：普通、外币、数量、数量外币的组合方式进行对应套打模板的指定。

凭证可以汇总打印。“凭证序时簿中”中，工具栏凭证按钮明细项中选中汇总打印，或凭证录入界面<文件>→<汇总打印>

在汇总打印时，可选择科目级次和核算项目级次，也可以分币别进行汇总，还可选择摘要是否显示见附件或汇总科目标记。

2.12 凭证检查

凭证查询界面【编辑】菜单下以及在工具栏中增加“凭证检查”，用于检查当期凭证是否存在断号。

凭证检查完成后，若不存在断号，则结束检查；若存在断号，给出提示信息，关闭提示信息后将调出凭证整理界面，供用户进行凭证整理。

凭证整理分【自定义期间整理】和【按凭证日期重排凭证号】。

如选择【自定义期间整理】则可选择整理凭证的期间；

如选择【按凭证日期重排凭证号】的选项，可按凭证日期重排凭证号，否则按原来的凭证顺序。

凭证整理只对可修改状态凭证、已复核的凭证、已作废凭证起作用，对已审核、已核准、已过账凭证、已结账期间的凭证不起作用。

该功能需与系统参数－凭证页签设置中的两个选项：“凭证号按期间统一排序”、“凭证号按年度排列”结合处理。

凭证整理后是不可撤消的，用户将凭证号码重新整理后，您原来已经打印的凭证需要重新打印。所以进行此操作时要特别小心。

2.13 凭证联查

在固定资产管理系统中凭证管理功能中生成的凭证，可以在总账凭证查询功能中反查到相应的固定资产卡片信息，在总账凭证查询功能中，当光标定位于固定资产系统生成的凭证记录时，工具栏的“单据”按钮变为“卡片”并亮显，点击“卡片”后，系统显示出相应的卡片，对于多张卡片汇总生成凭证的卡片，通过卡片上的“下一个”按钮对汇总生成凭证的卡片进行逐一查看。

由单据生成的凭证，当选中凭证点击【单据】按钮时，同样可以联查到对应的单据。