金蝶KIS软件年末结账业务介绍（迷你、标准版）

1. 前言

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。在使用金蝶 KIS 软件进行年结操作时，会自动产生相关的账册，根据系统配置进行一系列的检查操作，同时将期末的余额转入下一年，作为下一年的期初余额。以下用 KIS 标准版 V12.0 为例，简述年结流程。

2. 年结前准备工作在软件中执行年结前，需要完成以下准备工作，现以金蝶 KIS 标准版 V12.0 版本为例介绍年结操作。

温馨提示：以下固定资产管理、出纳管理、工资管理等业务完成之间，没有必然的先后关系。

2.1 账务期间为最后一期账务期间要到年末，比如 12 期，如图所示。

2.2 出纳系统年末扎帐1)在出纳年末扎账前，需要检查以下工作是否都已经完成：现金日记账录入银行存款日记账录入银行存款对账单录入(如果没有则跳过)银行存款日记账与对账单的对账工作温馨提示：建议按实际相符的账务时间进行勾对，比如实际账务已经是 2019 年 12 月31 日，进行对账时的自然时间是 2020年 1 月 17，在对账时的对账日期建议设置为 2019年12月31日，如图所示。

2)检查出纳参数如果启用了出纳系统，需要依次单击【系统维护】→【账套选项】→【出纳】，将参数“是否进行银行对账”，勾选成“是”，如图所示。

3)进行出纳年末扎帐12月份出纳扎帐时，一定要同时勾选“期末扎帐”和“年末扎帐”，再单击“完成”，进行年末扎帐，如图所示。

温馨提示：

1)用户口令：即登录用户的用户密码，若用户没有密码，即不需要输入口令;

2)若系统启用了出纳模块，在年末出纳扎帐前必须将参数“是否进行银行对账”勾选成“是”，若勾选成“否”，年末结账之后，容易导致新一年的年初余额与前一年的年末对不上。

2.3 固定资产计提折旧如有使用固定资产管理系统，则需要计提完折旧。如果计提了折旧后，又发生了固定资产变动，则本期折旧需要重新计提。也就是说计提折旧应该是固定资产业务的最后一项工作，如图所示。

2.4 工资系统费用分配如果使用了工资管理系统来管理人员及工资，并且需要将工资费用生成财务凭证，则需要在确认工资数据无误后，生成本月的工资费用凭证，如图所示。

2.5 账务期末处理1)财务期末，请完成所有凭证的过账处理后，再根据需要，进行以下业务处理：自动转账：如果有需要过账后再生成自动转账凭证的，在把已有凭证过账后，生成自动转账凭证，并将凭证过账。期末调汇：有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭证，并将凭证过账。结转损益：所有业务完成后，执行结转损益，完成损益科目的结转。并将凭证过账。

2)以上都操作完成之后，需要再录入一张结转本年利润的凭证，将本年利润结转至未分配利润里面，将凭证过账。该凭证录入可以先查看科目余额表中本年利润科目的期末余额，再回到账务处理模块手工新增一张凭证，将其余额转至未分配利润。如图所示。

图 2-9
也可以利用【账务处理】→【期末智能转账】，勾选“结转本年利润”功能，单击“一键生成凭证”，即可自动生成结转凭证，分别如图所示。

3. 末年结账处理完成所有准备工作后，即可进行年结的工作，依次单击【账务处理】→【期末结账】，单击【完成】，如图所示。

图 3-1在结账过程中，系统会提示进行账套备份，选择备份路径，单击“备份”，完成结账工作，如图所示。

结账完成之后，在 KIS 标准版主界面右下方即可看到该账套的账套当前会计期间跳转至 2020年滴 1 期，进行新一年度的业务处理，如图所示。