1 简介
1.1 功能介绍
在企业启用固定资产模块前，通常有很多固定资产已经使用了若干期，企业已经有了手工的固定资产台账，因此为了保证数据的完整性，在正式启用系统前，需要将这些固定资产的历史数据在初始化时录入系统中。
2 主要操作
2.1 固定资产卡片应用设置
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固定资产的管理需记录固定资产的来源、规格型号、存放地点和使用部门，以跟踪固定资产的使用，同时需要根据固定资产的价值信息和折旧方法，进行折旧计提和折旧费用的分摊。因此在正常需计提折旧情况下，新增固定资产卡片时要录入以下方面的数据：基本信息、部门及其他、原值与折旧；
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在不计提折旧情况下（即【系统参数】→【财务参数】→固定资产参数中选择了【不折旧（对整个系统）】时），新增固定资产卡片要录入数据会稍有不同，除基本信息、原值及部门信息外，不用考虑折旧和折旧费用分摊的数据。
2.2 新增固定资产卡片
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【基本信息】页签
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【基本信息】页签的数据主要记录固定资产静态的基础属性，反映出固定资产从哪里来，何时入账，在哪里、作何用，使用情况等，用户可根据固定资产的实际情况和企业的管理需要，有选择性的进行录入。
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【固定资产卡片及变动 - 新增】→【基本信息】页签字段说明：
数据项 说明 是否必填 资产类别
资产类别可在【固定资产类别】界面中维护，此处可以按F7键调出【固定资产类别】界面进行选择或维护。一旦选定类别后，该类别的相关属性将会自动带入到卡片的对应数据项中。
是 资产编码
固定资产的编码，编码必须唯一，如果在【固定资产类别】中设置了编码规则，此处系统会根据用户选定的资产类别，自动带出设置的编码前缀，用户直接录入后续代码即可。
是
资产名称 固定资产的名称。由于在报表查询中篇幅有限，一般只显示固定资产的编码和名称，而企业中普通存在固定资产同名的情况，为了在查询时便于区分，建议可在名称中增加如规格型号、产地等信息。
是
计量单位 计量单位取【基础设置】→【计量单位】中数据资料，可以按F7键调出【核算项目 - 计量单位】界面进行选择，也可手工录入。
否 数量 选择固定资产的数量，系统默认为“1”，其小数位数可在【系统参数】→【财务参数】→固定资产参数中选择【数量小数位】进行设置。 是
入账日期
固定资产初始化录入时，入账日期只能是账套使用前的日期，系统默认为前一期的最后一天。
是
存放地点
存放地点可在【存放地点】界面中维护，此处可以按F7键调出【存放地点】界面进行选择或维护。 否
使用状况
使用状况可在【使用状态类别】界面中维护，此处可以按F7键调出【使用状态类别】界面进行选择或维护。卡片的使用状况会影响卡片的每期折旧。
是
经济用途 包括【经营用】与【非经营用】两张，可根据实际情况选择。 是
变动方式
变动方式可在【变动方式类别】界面中维护，此处调出【变动方式类别】界面进行选择或维护。 是
规格型号 固定资产的规格型号。
否
供应商 供应商取【基础设置】→【核算项目】→【供应商】中数据资料，此处可以按F7键调出【核算项目 - 供应商】界面进行选择，也可手工录入。
否 产地 固定资产的产地。
否
制造商 固定资产的制造商。
否
备注 对固定资产的备注。
否
流水号 固定资产卡片新增后，系统自动生成字段。 否
附属设备 资产如果有附属设备，新增固定卡片时单击【附属设备】，进入【附属设备清单 - 编辑】界面，可进行附属设备的新增、修改、删除等操作。附属设备涉及的关键属性说明如下：
【设备编号】：由系统按资产编码加“01、02、03……”自动生成，如资产编码为JZW0501033，附属设备编号为JZW050103301、JZW050103302等，该编号也可由用户自已确定，并直接录入即可；
【登记日期】：默认为当前日期，并可以由用户录入；
【存放地点】：默认为主设备的存放地点，可以由用户选择其他的存放地点。
否
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【部门及其他】页签
折旧作为一种费用，应当计入生产成本的过程，因此需要根据其使用部门，合理的的进行折旧费用的分摊。
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【部门及其他】页签的数据主要是为固定资产计提折旧和进行费用分摊提供依据的，因此需要设置使用部门、固定资产及累计折旧科目、折旧费用的核算科目等，这些信息都可以按F7选择录入。由于这些信息将影响以后各期固定资产的折旧计提和折旧费用的分配，因此在选择时务必慎重。
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【情况一】当固定资产归单一部门使用时，折旧费用100%的分摊到该部门的费用下，设置的操作说明如下：
① 在【固定资产卡片及变动 - 新增】→【部门及其他】页签中，单击【固定资产科目】选择按钮，或单击【固定资产科目】的空白处按F7键，在弹出的【会计科目】界面中，选择该固定资产对应的核算科目；
② 按同样方式，选择该固定资产对应的【累计折旧科目】；
③ 在【使用部门】选择中，勾选【单一】，即表示该固定资产仅被一个部门使用。单击【单一】选择按钮，或单击【单一】的空白处按F7键，在弹出的【核算项目-部门】界面中，选择该固定资产的使用部门；
④ 如折旧费用是分配到单一的费用科目中，则在【折旧费用分配】选择中，选择【单一】。单击【科目】选择按钮，或单击【科目】的空白处按F7键，在弹出的【会计科目】界面中，选择该固定资产折旧费用对应的核算科目；如折旧费用分配科目下设核算项目，则在科目右边的列表中会显示所挂核算项目的类别名称，单击【名称】下的按钮，可以选择明细的核算项目；
⑤ 如折旧费用需分配到多个费用科目中，例如生产部门的折旧费用一部分分配到管理费用中，一部分分配到制造费用中，则在【折旧费用分配】选择中，选择【多个】。单击【多个】后的按钮，在弹出的【折旧费用分配情况 - 编辑】界面中单击【增加】，在弹出的【折旧费用分配情况 - 新增】界面中，通过F7键选择录入固定资产的使用部门、折旧费用科目，并手工录入分配比例。数据录入完成后单击【保存】，保存当前录入数据。再次单击【增加】，则可进行下一使用部门、折旧费用科目的设置，注意最终的分配比例之和必须为100%，否则系统不允许关闭【折旧费用分配情况 - 编辑】界面。
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【情况二】当固定资产归多部门使用时，设置的操作说明如下：
① 在【固定资产卡片及变动 - 新增】→【部门及其他】页签中，单击【固定资产科目】选择按钮，或单击【固定资产科目】的空白处按F7键，在弹出的【会计科目】界面中，选择该固定资产对应的核算科目；
② 按同样方式，选择该固定资产对应的【累计折旧科目】；
③ 在【使用部门】选择中，勾选【多个】。单击【多个】后的按钮，在弹出的 【部门分配情况 - 编辑】界面，单击【增加】，在【部门分配情况 - 新增】界面中录入使用部门、分配比例，单击【保存】即可。再次单击【增加】，可继续新增其他使用部门，系统将自动给出剩余分配比例的数据，用户可以进行修改，注意最终的分配比例之和必须为100%。报表中的部门统计信息就是按卡片中的分配比例确定的，其中部门分配比率可以精确到四位小数，有利于用户进行更为精确的折旧费用分配，录入完毕后单击【关闭】即可退出新增操作。
④ 如折旧费用是分配到单一的费用科目中，则在【折旧费用分配】选择中，选择【单一】。单击【科目】选择按钮，或单击【科目】的空白处按F7键，在弹出的【会计科目】界面中，选择该固定资产折旧费用对应的核算科目；如折旧费用分配科目下设核算项目，则在科目右边的列表中会显示所挂核算项目的类别名称，单击【名称】下的按钮，可以选择明细的核算项目；
⑤ 如折旧费用需分配到多个费用科目中，例如生产部门的折旧费用一部分分配到管理费用中，一部分分配到制造费用中，则在【折旧费用分配】选择中，选择【多个】。单击【多个】后的按钮，在弹出的【折旧费用分配情况 - 编辑】界面中单击【增加】，在弹出的【折旧费用分配情况 - 新增】界面中，通过F7键选择录入固定资产的使用部门、折旧费用科目，并手工录入分配比例。数据录入完成后单击【保存】，保存当前录入数据。再次单击【增加】，则可进行下一使用部门、折旧费用科目的设置，注意最终的分配比例之和必须为100%，否则系统不允许关闭【折旧费用分配情况 - 编辑】界面。
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【原值与折旧】页签
《企业会计准则——固定资产》中规定“固定资产应当按其成本入账”，这里的成本指历史成本，同时考虑到固定资产价值较大，其价值会随着服务能力的下降而逐渐减少，因此还需要揭示固定资产的折余价值。
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【原值与折旧】页签的价值信息主要包括：固定资产原币金额、币别、汇率、净值、减值准备、净额及购进原值、购进累计折旧等信息。其中：【购进原值】、【购进累计折旧】为备注信息，反映资产在购入时的原始信息，例如：评估后的资产，原购进原值与评估后的原值不一致，就可以反映在【购进原值】项目里。折旧信息除原值和净值信息外，还包括：开始使用日期、预计使用期间、已使用期间、累计折旧、预计净残值、折旧方法等。与折旧要素相关的信息，输入时一定小心，要保证数据的正确，以免影响以后各期的折旧计提。
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上述项目的资料录入完毕后，单击【计算折旧】，系统将按用户所选折旧方法计算出月折旧额供用户查看。
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【固定资产卡片及变动 - 新增】→【原值与折旧】页签字段说明：
数据项 说明 本币金额
本币金额 = 原币金额 * 对应币别汇率（如为多币别，则是多项之和）
净值
净值 = 本币金额 - 累计折旧
净额
净额 = 净值 - 减值准备
原币调整 仅用于固定资产变动时，记录对固定资产原币金额的调整数，正数表示调增，负数表示调减。关系如下：调整后原币金额 = 调整前原币金额 + 原币调整