金蝶KIS专业版采购发票介绍

1.1 功能介绍

采购发票是供应商开给购货单位，据以付款、记账、纳税的依据。采购发票具有业务和财务双重性质，是金蝶KIS云·专业版业务系统的核心单据之一。发票是确认收入实现的标志；同时，采购发票包括增值税发票、普通发票的丰富内容，是抵扣税额的法定凭证。发票也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。

1）采购发票的引用和被引用关系

• 采购发票可以引用采购订单和采购入库单生成采购发票；

• 采购发票可以下推生成采购入库单，可被红字采购发票关联；

• 采购发票可以被付款单、核销单引用；

• 采购发票可以生成记账凭证；

2）采购发票同其他单据的核销钩稽关系

• 采购发票如果引用订单生成，那发票的物料数量会回填采购订单的开单数量；

• 采购发票可以同入库单进行部分钩稽，发票不可以拆单，采购入库单可以拆单；

• 采购发票可以实现同红字采购发票的对等核销；

1.2 应用场景

采购发票包括专用发票和普通发票，专用发票是指增值税专用发票，是一般纳税人销售货物或者提供应税劳务所开具的发票，发票上记载了销售货物的售价、税率以及税额等，购货方以增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额作为扣税和记账的依据。普通发票是指除了专用发票之外的发票或其他收购价凭证；除了在税务处理方面的差别外，大致相同。另外，发票按业务类型也分为蓝字发票和红字发票，红字发票是蓝字发票的反向单据，代表采购退回，这样，采购发票就分红字专用发票、蓝字专用发票、红字普通发票和蓝字普通发票。

1.3 字段/按钮说明

1. 采购发票工具栏按钮说明：

   按钮名称	详细解释
   前单	查询前一张单据
   后单	查询后一张单据
   复制	复制单据
   删单	删除单据，可直接删除未审核的单据
   审核	审核单据，保存单据后才可审核
   参考	物料参考信息
   发票类型	提供两种发票类型，在采购发票的编辑窗口右上角，可以直接点击打开发票类型下拉框，从中选择一种即可： 【普通发票】为税务机关认可的商品销售发票； 【增值税发票】为税务机关认可的可用于增值税进项税额抵扣的发票

   
   

2. 采购发票表头字段说明：

   字段名称	详细解释	可否修改
   日期	单据日期，见2.2	是
   发票号码	根据在【基础设置】→【单据设置】中的编码规则自动生成每张单据的编号。如果用户选中“允许手工录入”，在制作单据时可以手工修改系统提供的单据编号，反之用户不能修改单据编号。	是
   源单类型	支持选择采购订单及采购入库单作为源单	是
   选单号	源单单号	是
   采购方式	即采用哪种采购业务的处理方式： 【现购】现款采购交易，不会影响后续应收应付业务 【赊购】后期结算交易方式，应收应付系统会据此进行付款业务管理，付款单可以引用此赊购发票	是
   付款期限	系统默认付款期限和制单日期相同，作为应付预警及账龄分析的期限时间节点； 可手工将付款期限改为制单日期之后的任意时间，且采购发票审核后或被关联勾稽后仍可对该字段进行修改	是
   币别	发票结算使用的货币类型，系统默认为本位币；如果该张单据是通过关联其他单据生成的，则系统自动带出源单据币别	是
   汇率	当前币别的汇率，取币别基础资料信息	是
   结算方式	订单结算的处理方式	是
   摘要	辅助性说明，可通过业务摘要库进行维护	是

   
   

3. 采购发票（专票）表体字段说明：

   字段名称	详细解释	可否修改
   物料代码	物料的代码	是
   基本单位名称	物料的基本单位，取物料的基本计量单位	否
   基本单位数量	物料的基本单位数量，根据单位和数量，以及计量单位组的换算关系自动换算	否
   单位	物料的单位，取值顺序为：1、源单物料的单位；2、物料的采购计量单位；	是
   数量	物料的数量	是
   单价	代表不含税单价	是
   含税单价	录入含税单价，系统会根据公式推算单价，单价＝含税单价/（1+税率）	是
   折扣率（%）	当前价格的折扣率，精度取系统参数中所设定的“折扣率精度”；折扣率可以录入负值，表示实际价格高于参照价格 如果以9折采购，折扣率项填写10；如果采购时，对方提供30%的折扣，也就是实际单价是单价*70%，折扣率填写30。	是
   实际含税单价	实际含税单价＝含税单价×（1－折扣率）	否
   金额	金额=单价×数量×（1－折扣率％） 金额＝数量×含税单价×（1－折扣率）/（1+税率） 指当前物料的不含税实际金额	是
   金额（本位币）	金额（本位币）＝金额×汇率	否
   折扣额	折扣额=含税单价*数量*折扣率	是
   折扣额（本位币）	折扣额（本位币）＝折扣额×汇率	否
   税率（%）	税率取值顺序为： 1、采购订单税率；2、供应商税率；3、物料税率；4、为空	是
   税额	税额＝[（数量×单价×（1－折扣率）/（1+税率）]×税率；手工修改后，系统不会据此重新计算并改变其他字段的数据	是
   税额（本位币）	税额（本位币）＝税额×汇率，指按本位币显示的增值税额	否
   价税合计（本位币）	价税合计（本位币）＝金额（本位币）＋税额（本位币），指按本位币显示的金额和增值税额的合计数	否
   应计成本费（本位币）	计入物料成本，且按税率进行进项抵扣后的采购费用	是
   不计费用成本（本位币）	不计入物料成本的采购费用	是
   运费税金	可按税率进行进项抵扣的税金	是

   
   

4. 采购发票（普票）表体字段说明：

   字段名称	详细解释	可否修改
   物料代码	物料的代码	是
   基本单位名称	物料的基本单位，取物料的基本计量单位	否
   基本单位数量	物料的基本单位数量，根据单位和数量，以及计量单位组的换算关系自动换算	否
   单位	物料的单位，取值顺序为：1、源单物料的单位；2、物料的采购计量单位；	是
   数量	物料的数量	是
   单价	代表含税单价	是
   折扣率（%）	当前价格的折扣率，精度取系统参数中所设定的“折扣率精度”；折扣率可以录入负值，表示实际价格高于参照价格 如果以9折采购，折扣率项填写10；如果采购时，对方提供30%的折扣，也就是实际单价是单价*70%，折扣率填写30。	是
   实际含税单价	实际含税单价＝单价×（1－折扣率％）	否
   金额	金额=单价×数量×（1－折扣率％），指当前物料的含税实际金额	是
   折扣额	折扣额=含税单价*数量*折扣率	是
   税率（%）	取采购订单上的税率；如果没有关联，税率默认为0	是
   可抵扣税额	税额＝[（数量×单价×（1－折扣率）/（1+税率）]×税率，指普通发票中可抵扣的增值税额	是
   可抵扣税额（本位币）	可抵扣税额（本位币）=可抵扣税额×汇率，指普通发票中按本位币显示的增值税额	否
   不含税金额（本位币）	不含税金额（本位币）＝金额（本位币）－可抵扣税额（本位币），指普通发票中按本位币显示的不含税金额	否
   应计成本费（本位币）	计入物料成本，且按税率进行进项抵扣后的采购费用	是
   不计费用成本（本位币）	不计入物料成本的采购费用	是
   运费税金	可按税率进行进项抵扣的税金	是

   
   

5. 采购发票表尾字段说明：

   字段名称	详细解释	可否修改
   主管	企业部门主管	是
   部门	企业部门	是
   业务员	企业部门业务员	是
   制单人	当前单据的编制人	否
   审核	当前单据的审核人	否
   审核日期	当前单据的审核日期	否
   记账	当前单据的记账人	否
   钩稽期间	即发票钩稽时所属期间；在钩稽人钩稽后，由系统根据当前系统日期自动生成。其中，发票上对应的采购成本和税额信息的确认是由钩稽期间决定的，在哪个期间钩稽，即确认为当期成本	否